Сопровождение налоговых проверок: зачем нужны услуги представителя
Сопровождение налоговых проверок квалифицированным специалистом может значительно ускорить процесс проверки и сократить риск взыскания доначислений и штрафов. Однако, многие люди не знают стоимость данной услуги, которая может зависеть от объема работы, сложности и других факторов. Тем не менее, эта услуга дает возможность эффективно подготовиться к налоговой проверке, провести налоговый аудит и выявить налоговые риски, а также разработать стратегию защиты.
Налоговые проверки могут выявлять нарушения, приводящие к взысканию штрафов и доначислений. Оценить риск выездной налоговой проверки может быть довольно сложно, но при правильной подготовке это можно сделать.
Оспаривание решений ФНС может быть облегчено благодаря грамотной подготовке возражений и при наличии исчерпывающих доказательств. В этом случае, следует обратиться к консалтинговому агентству с хорошей репутацией и значительным опытом работы на рынке.
Неудивительно, что очередную проверку от ФНС в любой компании ждут с настороженностью, поскольку от невольных нарушений не застрахован никто. Сопровождение налоговых проверок может стать полезным инструментом для тех, кто желает предотвратить доначисления больших сумм налогов и штрафов, а также разблокировать счет.
Налоговая проверка – это инструмент, которым пользуется государство, чтобы убедиться в том, что организации работают в соответствии с налоговым законодательством. В этой статье мы рассмотрим два типа таких проверок: камеральные и выездные. Обе они направлены на контроль за законностью деятельности налогоплательщика, но осуществляются разными способами.
Камеральные проверки являются наиболее распространенным типом проверок и проводятся в налоговом органе. В ходе этой проверки анализируется налоговая декларация и другие документы, представленные налогоплательщиком за отчетный период. Налоговые инспекторы проверяют правильность рассчитанной налогооблагаемой базы, обращают внимание на наличие ошибок в документации, а также оценивают необходимую отчетность. Также инспекторы могут запросить у налогоплательщика дополнительные документы для выявления несоответствий.
Камеральная проверка необходима для контроля за правильностью и своевременной сдачей отчетности, а также для выявления нарушений, допущенных при рассчете или уплате налогов. Она проводится в течение трех месяцев после подачи отчетности налогоплательщиком.
Выездные проверки, в отличие от камеральных, проходят на месте, то есть на территории контролируемой организации. Ее проводят как правило, не чаще одного раза в год. В ходе выездной проверки оценивается реальное экономическое положение компании, а также сравниваются полученные сведения с данными официальной отчетности. Инспекторы проверяют правильность рассчитанных налогов и занижения нечестных цифр.
Выездная проверка бывает выборочной или сплошной, а также может проводиться только по одному или по нескольким налогам. Ее основная цель – контроль за соблюдением законодательства и пресечение налоговых правонарушений. Выездная проверка обычно продолжается до двух месяцев, однако при обстоятельствах ее срок может быть удлинен.
Таким образом, налоговые проверки – это неизбежная процедура для всех юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Чтобы их избежать, организации должны правильно и своевременно соблюдать налоговое законодательство и правила ведения бухгалтерского учета.
Возможные последствия налоговой проверки
В случае, если налоговые службы не выявят никаких нарушений в процессе контрольных мероприятий, то проверка заканчивается успешно. Однако, если в документах компании будут выявлены несоответствия с реальными показателями деятельности, то какие могут быть последствия для бизнеса и как избежать санкций ФНС?
Главной целью налоговых служб является привлечение налогоплательщика к ответственности, с целью возврата неуплаченных средств в бюджет. Конкретные меры зависят от каждого отдельного случая.
Начисление налогов - если ФНС придет к выводу, что реальное значение налога больше, чем указанное в декларации, организация будет обязана возместить неоплаченную сумму. Эксперты отмечают, что в настоящее время наблюдается значительный рост сумм начисления налогов, несмотря на сокращение количества проверок.
Начисление пеней - если компания не оплатила налог вовремя, ФНС будет требовать возмещения за каждый день задержки. Пеня рассчитывается, исходя из суммы неоплаченного налога и ставки рефинансирования ЦБ РФ.
Начисление штрафов - это более суровый метод воздействия, применяемый в случаях налоговых правонарушений. Размер штрафных санкций определен в налоговом кодексе, зависит от характера правонарушения. Например, если организация не представляет налоговую декларацию в установленный срок, ей будет начислен штраф в размере 5% от неуплаченной суммы налога за каждый месяц.
Оставить без внимания
Что произойдет, если неоплатить начисленную сумму налогов, пени и штрафов? В таком случае, ФНС может обратиться в суд за взысканием недополученных средств. Положительное решение в суде приведет к привлечению судебных приставов. Они имеют право изъять имущество организации-должника для удовлетворения требований налоговой службы.
Блокировка счетов: Согласно статье 76 НК РФ в некоторых случаях налоговый орган может заблокировать финансовые операции налогоплательщика. Вероятность блокировки счетов возникает, когда организация не представляет декларацию в течение 10 дней после истечения установленного срока. Способность к проведению финансовых операций прекращается, что приводит к остановке деятельности компании: невозможность заключения сделок, расчетов с контрагентами и, в результате, потери прибыли и ущерба репутации.
Как видно, последствия налоговых проверок могут быть серьезными. Добросовестные предприниматели, конечно же, стремятся соблюдать закон, но это не гарантирует абсолютной защиты от санкций ФНС. В налоговом законодательстве постоянно происходят изменения, за которыми трудно уследить, а методы работы налоговых органов становятся все более сложными. Поэтому для большинства компаний остро стоит вопрос: как пройти проверку без материальных потерь. Для защиты при налоговых проверках существует законный и эффективный способ - юридическое сопровождение.
Услуги юридического представителя при налоговых проверках могут значительно облегчить жизнь предпринимателю. В результате работ юристов-специалистов компания сможет обезопасить себя от ошибок, как при расчетах, так и при оформлении всех необходимых документов. Кроме того, благодаря юридической поддержке, бизнес сможет уменьшить риск доначислений и прочих санкций.
Даже если компания имеет своего штатного юриста, который поможет решить вопросы при налоговой проверке, это может быть недостаточно в связи с отсутствием опыта взаимодействия с налоговиками. Поэтому имеет смысл обратиться в фирму, которая оказывает помощь при налоговых проверках. В таких компаниях входят в пакет услуг: подготовка к выездным и камеральным проверкам, сопровождение при выездных проверках, составление возражений на акт проверки, составление и подача жалобы в УФНС и защита интересов предпринимателя в суде.
Подготовка к выездным и камеральным проверкам включает выполнение быстрого аудита, чтобы определить, соответствуют ли реальные экономические показатели цифрам, отраженным в документации. Это поможет своевременно исправить все ошибки и расхождения, и у налоговиков не будет претензий. Специалист также проконсультирует сотрудников компании, даст рекомендации по выбору стратегии поведения и при необходимости побеседует со свидетелями.
Сопровождение выездных проверок включает непосредственное присутствие представителя на проверке и защиту интересов предпринимателя от незаконных посягательств со стороны ФНС.
Если налоговая решит привлечь плательщика к ответственности, юрист поможет оспорить это решение. Первый этап защиты – подготовка возражений в письменной форме. Если возражения не принесут результата, то компания может составить и подать жалобу в УФНС. Если обжалование в УФНС не приведет к положительному результату, то налоговый спор может быть вынесен в арбитражный суд, где представитель будет защищать интересы предпринимателя.
Чтобы снизить риск доначислений и прочих санкций, стоит воспользоваться юридическим сопровождением налоговых проверок. Поддержка опытных юристов поможет компании свести риск к минимуму.
Как специалист по сопровождению налоговых проверок, Fomix Consulting Group, по словам Дмитрия Сидоренко - генерального директора компании, готова предложить своим клиентам услуги по сопровождению выездных и камеральных проверок. Независимо от того, насколько добросовестным налогоплательщиком является предприниматель, риск доначислений, равный миллионам, становится реальностью для любого бизнесмена. К тому же, представители федеральной налоговой службы могут выходить за рамки своих полномочий, оказывая психологическое давление на персонал компаний, используя угрозы и другие неприемлемые методы.
Сопровождение проверок - это главный способ защиты предпринимателя в подобной ситуации. Компания Fomix Consulting Group обладает большим опытом и профессионализмом в проведении сопровождения налоговых проверок. Эксперты компании глубоко знакомы с налоговым законодательством и всегда в курсе последних изменений. Они осуществляют анализ документации клиента, выявляют налоговые риски, исправляют ошибки в отчетности, приводят в порядок процедуру контроля и предоставляют правильное сопровождение во время проверки. Помимо этого, Fomix Consulting Group готовит возражения на основе акта проверки, присутствует при рассмотрении абсолютно всех возражений в ИФНС. В случае необходимости специалисты компании могут предоставить судебное представительство.
Эксперты Fomix Consulting Group готовы к работе с любым клиентом, не зависимо от особенностей его деятельности. Команда Fomix Consulting Group оказывает услуги по сопровождению проверок как в типичных, так и в нетипичных ситуациях. Подход к каждому клиенту индивидуален, а все услуги оказываются на лучшем уровне.
Кроме того своим клиентам компания Fomix Consulting Group предлагает услуги по регистрации и ликвидации юридических лиц, онлайн подачу заявлений, налоговому и арбитражному консультированию.
Фото: freepik.com